Rò rỉ hồ sơ thuế: CEO công ty Grupo Bitcoin Banco tại Brazil sở hữu 25,000 Bitcoin

CEO của công ty tiền điện tử Grupo Bitcoin Banco ở Brazil kê khai thuế cho 25,000 Bitcoin – một khoản tiền đáng kinh ngạc tương đương 209 triệu đô la vào thời điểm viết bài, đồng thời nói rằng công ty của ông không thể thanh toán tiền của khách hàng do bị hack.

Tài liệu kê khai thuế do cơ quan thuế Brazil – Cục Doanh thu Liên bang (RFB) chia sẻ. Theo đó, CEO Claudio Oliveira của sàn giao dịch ghi nhận có sở hữu số tài sản bằng tiền điện tử trong hồ sơ năm 2018. Mặc dù tài liệu này là đúng, nhưng không biết liệu các con số được báo cáo là chính xác hay mới nhất, do hồ sơ thuế ở Brazil được thực hiện theo cách thức tự khai báo.

Mặc dù là hồ sơ kê khai tài sản cá nhân của Oliveira nhưng các chuyên gia pháp lý nói rằng luật pháp Brazil có thể yêu cầu CEO sử dụng tài sản cá nhân để thanh toán nợ của công ty. Bitcoin của Oliveira có nhiều khả năng bị tịch thu nếu công ty bị phát hiện có hành vi lừa đảo và không phải là nạn nhân của một vụ hack như đại diện của công ty đã tuyên bố.

Công ty đang bị điều tra

Thông tin về tài sản sở hữu cá nhân của Oliviera bị tiết lộ giữa lúc công ty gặp rắc rối pháp lý và bị cảnh sát điều tra gần đây.

Vào tháng 5, Grupo Bitcoin Banco tuyên bố đã có ai đó xâm phạm bảo mật khiến một số tài khoản khách hàng tăng gấp đôi số dư tài khoản và rút tiền. Tổn thất từ vụ hack cố ý có thể lên tới 50 triệu reals Brazil (13 triệu đô la).

Mặc dù Grupo Bitcoin Banco luôn xem mình là nạn nhân của vụ hack, công ty vẫn chưa đưa ra bất kỳ bằng chứng nào chứng minh cho tuyên bố đó. Vào ngày 6/6, một thẩm phán từ bang Paraná đã ra lệnh cho công ty cung cấp bằng chứng về vụ hack để xét xử vụ kiện do một cựu khách hàng đệ đơn. Grupo Bitcoin Banco chưa bao giờ chia sẻ bằng chứng về vụ hack với tòa án. Vào ngày 2/7, công ty đã hòa giải với cựu khách hàng bằng số tiền không được tiết lộ.

Bắt đầu từ tháng 5, tài khoản của khách hàng trên tất cả các sàn giao dịch Grupo Bitcoin Banco đã bị đóng băng, ngăn chặn việc rút tiền và giao dịch. Tại thời điểm đó, công ty đã trở thành chủ đề của một số vụ kiện và hành động pháp lý.

Vào tháng 6, một thẩm phán tại Tòa án Tư pháp của Bang Sao Paulo đã đóng băng các tài khoản liên quan đến công ty khi nhận được 2 khiếu nại từ khách hàng của sàn giao dịch rằng họ không thể rút tiền và cáo buộc về các “hành vi lạm dụng”. Khách hàng cho rằng họ có tổng cộng 726,630 reals (khoảng 174,000 đô la) trên nền tảng và yêu cầu thẩm phán tịch thu tiền.

Tính đến giữa tháng 8, hơn 20,000 khách hàng đã bị ảnh hưởng. Grupo Bitcoin Banco phải đối mặt với khoảng 200 vụ kiện đang diễn ra, trong đó có các khoản bồi thường thiệt hại từ 3,000 đô la đến 3 triệu đô la. Sau khi truy xuất các tài khoản ngân hàng của công ty, tòa án không tìm thấy tiền để hoàn trả cho những khách hàng không thể rút tiền đầu tư của họ. Nhưng tại thời điểm đó, tòa án không biết về tài sản Bitcoin cá nhân của Oliveira.

Các sĩ quan cảnh sát quân sự đã đột kích vào trụ sở của công ty Grupo Bitcoin Banco vào ngày 20/8 để thu giữ lượng Bitcoin không xác định. Đội cảnh sát hành động bao gồm 10 sĩ quan mặc đồng phục và 4 xe cảnh sát. Một đại diện pháp lý cho Grupo Bitcoin Banco cáo buộc các nhà chức trách đã sử dụng vũ lực thái quá.

Kê khai Bitcoin, xe hơi và tài sản khác

Trong văn bản điều chỉnh hàng năm của Oliveira cho năm dương lịch 2018, vị CEO đã nộp cho RFB 25,000 Bitcoin vào năm 2019 được liệt kê dưới cột hàng hóa và nợ.

Tài liệu thuế cho thấy ban đầu Oliveira tuyên bố sở hữu 20,000 Bitcoin, nhưng sau đó điều chỉnh thành 25,000 Bitcoin.

Tuy nhiên, khai báo của Oliveira không bao gồm địa chỉ ví liên quan đến Bitcoin nên không thể xác minh BTC thực tế và các giao dịch tiềm năng được thực hiện với nó.

Số dư được báo cáo trên báo cáo thuế mang tính cá nhân, không liên quan đến Grupo Bitcoin Banco.

Mỗi lần nộp hồ sơ, Oliveira đã giao dịch 1,447 BTC (14,8 triệu đô la tại thời điểm viết bài) với các công ty và cá nhân khác nhau, trong đó có công ty viễn thông BWA Brasil Tecnologia Digital đóng trụ sở tại Sao Paulo và sàn giao dịch Negociecoin.

Sau khi xem văn bản kê khai thuế sửa đổi bổ sung của Oliveira, đối tác José de Araujo Novaes Neto tại Novaes e Roselli Advogados cho biết:

“Bitcoin giống như một tài sản thông thường và nó phải được khai báo với RFB. BTC giống như bất kỳ tài sản nào khác, ngay cả khi nó không được quy định. Nếu Oliveira bán một số BTC mà không khai báo trước, anh ta sẽ phải giải trình số tiền fiat này đến từ đâu. Vì vậy, theo quy định kê khai thuế hàng năm, Oliveira phải khai báo BTC nếu có”.

Hồ sơ khai thuế cũng bao gồm một số xe ô tô bị khám xét và bắt giữ hồi đầu năm nay, bao gồm BMW X5, 2 chiếc Land Rover Sports, Maserati Ghibli và Mercedes Benz C300.

Tài liệu cũng lưu ý cổ phần trong các công ty khác, trái phiếu, tiền tiết kiệm và 14 bất động sản ở các địa điểm trên khắp Brazil.

Các chuyên gia pháp lý cân nhắc điều gì vào thời điểm này?

GBB lập luận rằng việc tài sản Bitcoin cá nhân của Oliveira dù sao cũng không liên quan đến Bitcoin của GBB hoặc các khoản nợ đối với khách hàng của họ. Trong một tuyên bố, một đại diện của GBB đã bình luận về tài liệu thuế, nói:

“Cần phải làm rõ tài sản riêng của cá nhân hoàn toàn khác với tài sản của cá nhân thuộc về Grupo Bitcoin Banco theo quy định”.

Tuy nhiên, các chuyên gia pháp lý tại địa phương nói rằng về mặt lý thuyết, luật pháp Brazil có thể yêu cầu tài sản cá nhân của Oliveira, trong đó thứ có giá trị nhất là các khoản nắm giữ BTC theo kê khai – để trang trải khoản nợ của công ty Grupo Bitcoin Banco. Đã từng có tiền lệ thu giữ tài sản tư nhân trong lịch sử Brazil gần đây, đáng chú ý nhất là khi cựu Tổng thống Luiz Inácio Lula da Silva bị đóng băng tài sản trong một cuộc điều tra càn quét tham nhũng được gọi là “Operation Car Wash”.

Trong một trường hợp khác gần giống với tình trạng khó khăn của Grupo Bitcoin Banco, tổng tài sản 1.6 tỷ reals Brazil (khoảng 385 triệu đô la) của Eike Batista và các con trai đã bị đóng băng. Batista được cho là đã sử dụng công ty The Adviser Investments có trụ sở tại Panama để thao túng thị trường, thực hiện giao dịch nội gián và che giấu hoạt động tài chính của khách hàng. Một thẩm phán ở Rio de Janeiro đã tịch thu tài sản của gia đình Batista trong suốt quá trình điều tra hình sự.

Novaes Neto đã giải thích mối quan hệ giữa nợ công ty và chủ sở hữu của các công ty đó:

“Có sự khác biệt giữa cá nhân và pháp nhân. Nhìn chung, chủ sở hữu không chịu trách nhiệm cho nợ của công ty. Nhưng trong một số tình huống, có một điều khoản pháp lý cho phép ‘coi thường tư cách pháp lý’ và tiếp cận các đối tác của công ty với tư cách cá nhân. Điều này xảy ra trong trường hợp có hành vi lạm dụng tư cách pháp lý, lạm dụng mục đích, sử dụng tài sản sai mục đích,… Trong những trường hợp như vậy, thẩm phán có thể xác định mức độ buộc tội đối với tài sản riêng của các đối tác hoặc giám đốc của pháp nhân. Điều này đã trở nên ngày càng phổ biến trong luật pháp Brazil”.

Luật sư công của quận liên bang và giáo sư luật kinh doanh Francisco Sandrin nói rằng trong các trường hợp gian lận hình sự, khoản nợ của công ty có thể được chuyển cho chủ sở hữu hoặc giám đốc của công ty:

“Sau khi gian lận được thừa nhận, thẩm phán có thể ra lệnh sử dụng tài sản của đối tác để trả nợ của công ty và ngược lại”.

Việc sở hữu số lượng lớn Bitcoin cá nhân của Oliveira hiện là vấn đề xuất phát từ hồ sơ công khai, vẫn còn phải xem liệu anh ta có bị buộc phải sử dụng các khoản tiền đó để trả các khoản nợ của công ty Grupo Bitcoin Banco không? Tất cả phụ thuộc vào việc các thẩm phán xác định xem liệu Grupo Bitcoin Banco có thực sự bị hack hay đây là một trường hợp lừa đảo?

• SEC phạt nhà sáng lập Fantasy Market 15,000 đô với chương trình ICO lừa đảo
• JP Morgan đang gặp rắc rối về lừa đảo đá quý, bitcoin vẫn là một trò gian lận?

Minh Anh

    Tạp chí Bitcoin | Cointelegraph